关于岳阳市云溪区2024年财政预算执行情况与2025年财政预算（草案）的报告

——2024年12月18日在岳阳市云溪区第六届人民代表大会第五次会议上

区财政局局长   张品飞

各位代表：

　　受区人民政府委托，现向大会报告云溪区2024年财政预算执行情况和2025年财政预算（草案），请予审议，并请区政协委员和其他列席同志提出宝贵意见。

　　一、2024年财政预算执行情况

　　2024年，面对经济下行、减税降费等多重压力，全区财税部门坚持以习近平为核心的党中央对财政工作作出的系列部署为指导，在区委的坚强领导下，在区人大的监督支持下，坚持稳中求进工作总基调，落实高质量发展要求和更加积极有为的财政政策，大力实施财源建设工程，全面落实“过紧日子”要求，着力统筹财政资源，集中财力保“三保”、促发展，全区财政预算执行情况总体平稳，较好地完成了各项工作任务。

　　（一）一般公共预算收入执行情况

　　2024年全区一般公共预算地方收入预计完成57307万元，同比增加4398万元，增长8.3%。其中：地方税收收入预计完成45541万元，同比增加786万元，增幅1.8%；非税收入预计完成11766万元，同比增加3612万元，增长44.3%。

　　（二）一般公共预算支出执行情况

　　2024年全区预计完成一般公共预算支出176868万元（不含上解支出和债务还本支出），按支出功能科目分类具体明细如下：一般公共服务支出15227万元；国防支出110万元；公共安全支出2587万元；教育支出29953万元；科学技术支出6481万元；文化旅游体育与传媒支出2791万元；社会保障和就业支出25213万元；卫生健康支出14734万元；节能环保支出9265万元；城乡社区支出16768万元；农林水支出24726万元；交通运输支出6376万元；资源勘探工业信息等支出3025万元；商业服务业等支出762万元；自然资源海洋气象等支出1809万元；住房保障支出7489万元；粮油物资储备支出425万元；灾害防治及应急管理支出2629万元；其他支出568万元；债务付息支出5930万元。

　　回顾一年来的预算执行和财政工作，主要有以下几个特点：

　　1.努力挖潜增收稳财源。一是多位一体强征管。加强财政、税务、自然资源、住建、科工等部门协作联动，全面摸清税源家底，对重点行业、重大企业、重要税种、新增税源实行动态监控，统筹协调抓好综合治税，夯实税收征管基础，确保收入及时、足额征收入库，挖掘税收潜力，稳住收入总量。二是纾困解难培财源。结合国家、省、市一揽子政策措施，按照《岳阳市云溪区“两重”“两新”送解优专项行动方案》，继续打好减税降费及扶持补助“组合拳”，加大财政资金统筹整合力度。目前，为小微企业担保融资及留抵退税共17516万元，助企纾困，推动产业振兴，助推实体经济恢复发展。三是精准施策争资金。通过加强与上级财政部门沟通对接，最大限度争取上级部门在政策、资金等各方面给予的倾斜与支持。特别对上级转移支付、中央预算内投资、特别国债、一般债券等资金项目争取。2024年全区预计争取上级补助资金13.54亿元，同比增长40.3%。

　　2.持续优化支出保民生。一方面以“紧”促“保”，兜牢“三保”底线。常态化落实“过紧日子”要求，实施财政支出分类保障措施，坚持“三保”支出优先地位，切实兜牢“三保”底线，特别把保基本民生放在支出顺序首位，2024年全区三保及民生支出预计141264万元，占一般公共预算支出的比重达79.9%。另一方面改善民生，增进人民福祉。持续加大教育投入，不断提高财政支出中教育支出比重，全年教育预计投入29953万元，同比增长4.3%；提高社会保障水平，全年预计安排资金6347万元用于城乡居民养老保险、城乡低保、特困供养及就业创业补助等资金支出；继续加大医疗卫生投入，预计安排资金14734万元用于改善医疗机构服务、城乡居民基本医疗保险、医疗救助等财政政策保障；坚持生态优先，绿色发展，持续打好污染防治攻坚战，预计投入各类环保资金9265万元。

　　3.推动乡村振兴强保障。一是强化农业农村优先支撑。充分发挥财政职能作用，切实强化投入保障、优化政策供给，统筹推进“三农”领域重点任务。2024年农林水支出预计24726万元，同比增长4.5%。二是巩固拓展脱贫攻坚成果。有序推进乡村建设，支持加强农村基础设施建设，推动乡村产业融合发展。2024年拨付衔接推进乡村振兴资金2876万元，拨付率100%。审核发放惠民惠农财政补贴项目96个,发放7003万元,惠及176475人次。三是抓牢粮食安全生产。针对农业生产关键环节共计投入资金2694万元，并获得特别国债支持高标准农田建设，提升了粮食综合生产能力。

　　4.坚持风险防范化债务。通过统筹财政资金、盘活资产资源、争取新增债券资金、土地出让等方式筹措资金化解隐性债务，今年预计完成省定化债任务的100%；对全区76个政府性投资项目进行资金来源审核，并进行财政可承受能力评估、事前绩效评价，做到无来源、绩效不佳的项目不上马、不立项，严控债务增量；加强与金融机构对接，目前区城发集团已对接长沙银行并签订2.05亿元借新还旧合同，平滑债务风险；与金融机构对接，继续协调降息事宜，区开发公司农发行期限15年的6个亿存量贷款，利率从4.5%降至3.9%，云港新城公司0.38亿元贷款，利率从5.6%降至4.5%，减少债务成本，降低债务风险。

　　5.夯实财政管理提质效。一是把牢绩效目标导向。全区所有预算单位年初编制预算时，将部门预算编制与预算绩效目标填报做到“五个同步”（即同布置、同申报、同审核、同批复、同公开）。二是财会监督常态化。今年对增发国债资金、地方政府债务、招商引资财税优惠政策、高标准农田建设资金使用管理、保障性安居工程资金使用管理等5个重大政策、重点项目开展了财会监督检查。对省级联合检查组开展的惠农补贴检查指出的5个问题，已全部整改到位。并定期与区纪监委定期开展信息沟通、线索移送、协同监督等工作。三是全力推动“三资”改革。按照能用先用、不用可售、不售可租、能融则融原则，高效盘活利用闲置资产资源，不断推动财政增收、资产增值、资本裂变，实现保值增值，2024年“三资”改革为全区创收3.77亿元。四是加强政府采购计划管理。严格执行“无预算不采购”原则，要求预算单位认真编报政府采购预算。全年预计完成采购项目123个，预算金额23160万元，中标金额22085万元，节约财政资金1075万元，资金节约率4.6%。五是严格财评审核。坚持“不唯减、不唯增、只唯实”的工作理念，认真踏勘工程现场，并对工程量进行实地复核，确保客观公正。全年预计完成财政投资项目280个，送审金额98738万元，审定金额85920万元，审减金额12818万元，审减率13%。

　　各位代表，2024年预算执行情况总体上是好的，但是财政运行中一些矛盾和问题需要引起高度重视：一是财政平衡难度大。受经济下行、政策和结构性减税因素增多、增收空间缩小、刚性支出增长过快等诸多因素影响,区级财政收支矛盾异常突出;二是债务风险不容忽视。随着债务还本集中到期,政府性基金预算收支倒挂,财政无力还本付息；三是财政资金使用绩效有待进一步提高。各部门支出进度较慢，部分单位“过紧日子”思想认识不够。对于这些问题，我们将高度重视，积极采取有力措施加以应对。

　　二、2025年财政预算（草案）

　　2025年全区财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会、习近平总书记对湖南重要讲话重要指示批示精神，锚定“三高四新”美好蓝图，坚持“1376”总体思路，全面落实深化零基预算改革要求，继续实施积极的财政政策,加强财政资源统筹力度,大力优化支出结构,建立健全“过紧日子”制度,兜牢“三保”底线,深化预算绩效管理，加强地方政府债务管理，严肃财经纪律，为云溪加快建设湖南万亿现代石化产业核心基地和世界领先的绿色高端化工新材料产业基地贡献财政力量。

　　按照上述思路，2025年预算（草案）安排如下：

　　2025年一般公共预算地方收入预算54867万元。其中税收收入预算46907万元，增长3%；非税收入预算7960万元，与上年任务数持平。

　　2025年区本级可用财力预算109738万元，其中：税收形成财力46907万元，上级补助收入53726万元，其他收入3000万元，从国有资本经营预算调入资金12990万元，非税收入统筹2700万元，减上解上级支出9585万元。另外加上上级专项转移支付63951万元和非税列收列支5260万元，预计2025年一般公共预算收入总计178949万元。

　　2025年安排一般公共预算支出178949万元（区本级财力支出109738万元）。

　　按支出功能科目分类具体明细如下：一般公共服务支出16039万元；国防支出120万元；公共安全支出2620万元；教育支出30852万元；科学技术支出7385万元；文化体育旅游与传媒支出2513万元；社会保障和就业支出24934万元；卫生健康支出15157万元；节能环保支出9039万元；城乡社区支出17310万元；农林水支出24234万元；交通运输支出5691万元；资源勘探信息等支出2437万元；商业服务业等支出901万元；自然资源海洋气象等支出1025万元；住房保障支出7864万元；粮油物资储备支出701万元；灾害防治及应急管理支出2103万元；预备费1800万元；其他支出524万元；债务还本付息支出5700万元。

　　2025年政府性基金本年收入预算87292万元，安排本级支出87292万元，收支平衡。

　　2025年国有资本经营本年收入预算22000万元，安排本级支出9010万元，调出资金12990万元，收支平衡。

　　2025年社会保险基金本年收入预算23835万元，上年结余收入5277万元，安排本级支出20219万元，滚存结余8893万元。

　　为完成2025年工作目标任务，明年财政工作的重点是：

　　1.高质量发展稳增长。一是继续落实积极的财税政策，助推区域经济发展。加强重点税源的培育，努力提高财政持续增收的能力。加强部门间的配合与协调，积极组织征收，确保财政收入及时足额入库。二是积极策划、包装中央和省预算内投资项目和专项债券项目，注重申报存在资金缺口的在建项目，积极争取上级资金。三是多渠道筹集资金，减少本级财政对项目的投入压力。继续支持招商引资工作和产业发展项目，努力培植新的经济增长点。

　　2.重点支出惠民生。加强社会民生保障，增进民生福祉。一是兜牢兜实“三保”底线。坚持“三保”全流程管理，切实把“三保”放在财政支出的优先位置,2025年“三保”预计支出6.26亿元，其中：保基本民生支出2.55亿元，保工资支出3.47亿元，保运转支出0.24亿元。二是持续加大民生投入。构建“嵌入式”养老服务体系，支持新增社区老年助餐点，保障困难老年人家庭适老化改造，推进养老服务体系建设。全面落实医保政策，做好城乡居民医保征缴，增强大病患者保障能力。优化教育支出结构，支持发展公平优质教育，加强义务教育薄弱环节改善与功能提升，扩大普惠性学前教育资源。促进文化旅游体育事业发展，丰富群众精神文化生活，提高人民业余生活水平。三是支持乡村振兴发展。加大资金整合力度，稳步推进实施乡村振兴战略，扶持发展农村集体经济，进一步巩固农民安居乐业、农村文明有序的良好局面。

　　3.风险防控保稳定。坚决落实地方政府不得以任何形式增加隐性债务的要求，杜绝超出承受能力上新项目、铺新摊子。继续加大隐性债务化解的工作力度，压实部门单位化债主体责任，确保我区年度化债工作扎实推进。积极盘活存量资金资产资源化解隐性债务，让资源资产化、资产价值化、资本杠杆化，有效形成可用财力支持2025年隐性债务化债任务。加强项目储备，储备真正符合发行条件、成熟度高的优质项目，并做好项目前期工作，争取更多专项债券，保障我区重点领域、重点项目合理融资需求。切实将中央出台的一系列增量政策用好用足，把握好本次财政部10万亿国债资金，优化债务结构。

　　4.深化改革促发展。一是全面深化零基预算改革。转变观念，打破支出固化格局，初步构建有保有压、突出重点、统筹有力、讲求绩效的预算机制。从我区实际出发，逐项审慎评估各项支出内容的必要性、合理性及开支标准；精细测算，完善支出标准体系；精细测算全年财力来源情况，结合有保有压的原则合理安排全年支出；加强资金统筹，做好上级资金和本级资金、单位自有资金和财政拨款资金的拼盘使用，提高资金使用效益；实施支出分类排序，优先安排好“三保”、还本付息等重点支出，兜牢底线；科学评估预算支出项目，对预算支出项目和支出政策进行全面梳理，确需财政投入的要做好优先排序。二是持续推进“三资”改革。明年全面推进“三资”运作改革纵深发展，我们将从处置资产、清收资金、深挖资源、创新运营等四个方面着力，力争创收4亿元。三是强化国有企业外部监督。聚焦国企监督薄弱环节，结合巡视巡察、专项检查、外部审计等方式，强化对国有企业“关键少数”的监督。

　　5.财会监督强基础。进一步做实做细全预算绩效目标，健全以绩效为导向的预算分配体系，建立预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制。继续深入实施部门和单位整体绩效评价，严把事前绩效关口，强化事中绩效监控，加强事后绩效评价，深化绩效结果运用，对绩效好的政策和项目优先保障，对低效无效资金消减取消，提升以“绩”辅“财”的质量水平。进一步加大财会监督力度，完善财会监督体系和工作机制，落实《关于进一步加强财会监督工作实施方案》，强化财会监督，持续巩固财经秩序专项整治行动成果。聚焦财经领域重大现实问题，扎实开展财会监督、预算执行监督、内部监督、会计和评估监督等“四项行动”，突出抓好“三保”“直达”等重大民生资金全覆盖全流程财政监督检查，严厉打击财政财务会计违法违规行为，推动财会监督与其他监督的贯通融合。进一步规范政府采购市场秩序和采购行为、提高采购效率和透明度，加强政府采购监管，营造公平竞争的营商环境。认真办理人大代表建议和政协提案，强化审计整改，不断改进和加强财政工作。

　　各位代表！冬至阳生，岁回律转。新的一年财政工作形势依然复杂，任务依然艰巨。我们将以党的二十大和二十届二中、三中全会精神为指导，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，强化系统观念，坚持守正创新，以更加务实的作风、更加有为的担当，扎实推进财政各项工作，为加快打造“两个基地”，奋力谱写云溪高质量跨越式发展新篇章贡献财政力量！