一、部门职责
第二部分 岳阳市云溪区林业局2018年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 岳阳市云溪林业局2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第四部分名称解释
第一部分 岳阳市云溪区林业局概况
一、主要职能
一、部门职能职责
（一）负责全区林业及其生态建设的监督管理；拟订林业及其生态建设的方针、政策、发展战略、中长期规划并监督实施；参与拟订有关区级标准和规程并指导实施；组织开展森林资源、陆生野生动植物资源、湿地和荒漠的调查、动态监测和评估，并统一发布相关信息；承担林业生态文明建设的有关工作。
（二）组织、协调、指导和监督全区造林绿化工作；制定全区造林绿化的指导性计划，组织拟订相关区级标准和规程并监督执行；指导、监督各类生态公益林和商品林的培育工作；组织指导林木种苗、林木花卉工作，指导植树造林、封山育林和以植树种草等生物措施防治水土流失工作，指导、监督全区义务植树、造林绿化工作；承担林业应对气候变化的相关工作；承担区绿化委员会的具体工作。
（三）承担森林资源保护发展监督管理的责任；组织、监督林业资源保护管理；组织编制并监督执行全区森林采伐限额，监督检查林木凭证采伐、运输；组织、指导林地、林权管理；组织实施林权登记、发证工作；拟订林地保护利用规划并指导实施，依法承担应由区政府审核批准的林地征用、占用的审核。
（四）组织、协调、指导和监督全区湿地保护工作；拟订区域性湿地保护规划；组织实施建立湿地保护小区、湿地公园等保护管理工作；组织、监督湿地的合理利用；组织、协调全区湿地保护和有关国际湿地公约的履约工作。
（五）组织、指导陆生野生动植物资源的保护和合理开发利用，指导陆生野生动植物的救护繁殖、栖息地恢复发展、疫源疫病监测；组织管理全区陆生野生动植物猎捕或采集、驯养繁殖或栽培、经营利用，监督管理野生动植物进出口；承担国家重点保护的陆生野生动植物或其产品、陆生野生植物或其产品出口和中国参加的国际公约限制进出口的野生动物、野生植物进出口的审核工作。
（六）负责林业系统自然保护区的监督管理；在国家和省级自然保护区区划、规划原则的指导下，依法指导森林、湿地、荒漠化和陆生野生动植物类型自然保护区的建设和管理，监督管理林业生物种质资源、林业转基因生物安全、植物新品种保护；按分工负责生物多样性保护的有关工作。
（七）承担推进林业改革，维护农民经营林业的合法权益的责任；拟订集体林权制度改革等重大林业改革意见并指导监督实施；拟订全区农村林业发展、维护农民经营林业合法权益的政策措施，指导、监督农村林地承包经营和林权流转，指导林权纠纷调处和林地承包合同纠纷仲裁；依法负责退耕还林工作；指导苗圃、集体林场和基层林业工作机构的建设和管理。
（八）制订全区林业产业发展政策；合理调整林业产业发展布局，促进林业产业协调发展；监督检查各产业对森林、湿地、荒漠和陆生野生动植物资源的开发利用；制定林业资源优化配置政策；指导山区综合开发；负责油茶等经济树种的开发利用工作。
（九）承担组织、协调、指导、监督全区森林防火工作的责任；组织、协调、指导专业森林扑火队伍开展防扑火工作；承担区森林防火指挥部的具体工作；承担林业行政执法监管的责任，指导全区林业行政案件的查处；指导林业有害生物的防治、检疫工作。
（十）参与拟订林业及其生态建设的财政、金融、价格、贸易等经济调节政策，组织、指导林业及其生态建设的生态补偿制度的建立和实施；编制部门预算并组织实施，提出区级财政林业专项转移支付资金的预算建议，管理监督区级林业资金，管理区林业国有资产；负责提出林业固定资产投资规模和方向、区级财政性资金安排建议；编制全区林业及其生态建设的年度生产计划。
（十一）组织、指导林业及其生态建设的科技和外事工作；指导全区林业队伍的建设。
（十二）承办区委、区人民政府交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
(一)内设机构设置
根据编办核定，我局内设股室6个，二级副科级事业单位2个（白泥湖国家湿地公园及清溪省级森林公园），二级非参公事业单位3个（岳阳市云溪区森林防火指挥部办公室、林业巡查执法大队、林业技术推广中心、）。
（二）决算单位构成
所属二级机构只有两个公园实行独立核算，没有单列预、决算，纳入2018年部门预算、决算编制范围的只有云溪林业局本级。
第二部分 岳阳市云溪区林业局2018年度部门决算表（见附表）
表1：收入支出决算总表
表2：收入决算表
表3：支出决算表
表4：财政拨款收入支出决算总表
表5：一般公共预算财政拨款支出决算表
表6：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表7：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表8：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 第三部分 岳阳市云溪区林业局2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
2018年度收、支总计1,128.56万元，与2017年相比，增加62.13万元，增加了5.51%。主要是行政运行经费增加。
二、收入决算情况说明
2018年收入1,128.56万元，其中：一般公共预算拨款收入1007.56万元，同比增加51.13万元，增加了5.07%，一般公共预算拨款收入占本年总收入89.28%。政府性基金预算财政拨款收入121万元，同比增加11万元，增加了9.09%，政府性基金预算财政拨款收入占本年总收入10.72%。无其他收入。
三、支出决算情况说明
本年支出合计1,128.56万元，其中：基本支出621.95万元，占本年总支出55.11%。项目支出506.61万元，占本年总支出44.89%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
一、收入支出决算总体情况
2018年度财政拨款收、支总计1128.56万元， 2017年度财政拨款收、支总计1066.43万元。同比增加62.13万元，增加了5.51%.主要是人员增加行政运行经费增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算拨款支出总体情况
2018年度财政拨款支出1007.56万元，占本年支出合计的89.28%。与2017年度相比，增加51.13万元，增加了5.07%。主要原因是人员工资福利增加。
（二）一般公共预算拨款支出决算结构情况
一般公共预算拨款支出1007.56万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出2.76万元，占0.27%。节能环保支出78.13万元，占7.75%。农林水支出919.67万元，占91.28%。交通运输支出5万元，占0.5%。其他支出2万元，占0.2%。
（三）一般公共预算拨款支出决算具体情况
按经济分类：工资福利支出367.92万元，上年工资福利支出198.84万元，增加了45.96%。商品和服务支出112.79万元，上年商品和服务支出71.85万元，增加了36.30%。对个人和家庭的补助20.25万元，上年对个人和家庭的补助30.69万元，减少了51.51%。项目支出506.61万元，上年项目支出655.05万元，减少了29.30%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
岳阳市云溪区林业局2018年度一般公共预算财政拨款基本支出500.95万元。其中:
人员经费388.17万元，占77.49%，主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；
公用经费112.79万元，占22.51，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2018年度“三公”经费财政拨款支出预算数为6.81万元，支出决算数为6.81万元,完成预算的100%，
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，具体情况如下：公务用车运行维护费决算数为6.8万元，占99.85%。公务用车保有量1辆,公务接待费决算数为0.02万元，占0.29%。公务接待1批次4人次。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2018年政府性基金本年收入121万元,占本年收入合计的10.72%。本年支出121万元,占本年支出合计的10.72%。基本支出121万元,
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
2018年，我局预算绩效管理工作在区财政部门指导下，进一步扩大预算绩效管理范围，将30万元以上建设项目列入绩效评价范围，2018年我局纳入预算绩效评价管理的资金总量135万元。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。加强了绩效评价管理与财政资金监管、财政监督检查工作的相互融合，绩效评价在预算分配、预算执行、结果应用的全过程管理机制不断完善。建立了部门整体支出绩效评价指标体系，初步建立了较为完整的绩效评价指标体系。明确了各责任单位工作重点及承担的具体工作职责；规范了工作程序，明确了分阶段工作任务，强化了预算绩效在预算编制、执行中的全过程管理。
（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果。按照以点带面、循序渐进的工作规律，逐步将绩效评价工作推向深入。2018年，我局城乡三年绿化行动农村绿化工程项目定为区重点绩效评价项目，采取第三方中介机构进行重点绩效评价，利用专业机构的力量，在专业性较强的建设工程领域开展委托绩效评价工作，评价过程中，部分项目开支不规范，项目支出资料不完善，缺乏对项目资金使用情况跟踪监督、反馈。提出了改进措施和建议：
1提升项目资金的使用效率，进一步加强项目资金预算安排，加快资金拨付速度，避免造成资源浪费的情况。
2、 加强经费报销的审核力度，既让经费为人的创造性活动服务，又要防范资金支付风险。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关（事业）运行经费支出情况2018年岳阳市云溪区林业局机关（事业）运行经费财政拨款决算112.79万元。
（二）政府采购支出情情况本年度政府采购计划采购总额96万元，其中：工程96万元；本年度政府采购实际采购总额95.37万元，其中：道路绿化工程95.37万元，合同方为岳阳市青石苗木园艺有限公司，合同金额95.37万元，占比为99%。
（三）国有资产占有情况本单位年末共有车辆1辆。年末无单价50万元以上通用设备。年末无单价100万元以上通用设备。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。节能环保支出（类）：是指用于节能环保支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。农林水支出（类）：是指用于农林水事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
交通运输支出（类）：是指用于交通运输和邮政业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。
津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
咨询费：反映单位咨询方面的支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，机关事业单位职工遗属生活补助，长期因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出，人犯的伙食费、药费等。
医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。
奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。