目 录
第一部分 2019年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
（二）机构设置
二、部门预算单位构成
三、部门收支总体情况
（一）收入预算
（二）支出预算
四、一般公共预算拨款支出预算
（一）基本支出
（二）项目支出
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
（二）“三公”经费预算
（三）政府采购情况
（四）国有资产占有使用情况
（五）绩效目标情况说明
六、名词解释
第二部分 部门预算公开表格
部门预算公开的表格情况
1、部门预算收支总表
2、部门收入总表
3、非税收入征收计划表
4、支出预算总表（按部门预算分类）
5、部门支出总表(按部门预算经济分类)
6、财政拨款收支总体情况表
7、基本支出预算明细表--工资福利支出(按部门预算经济分类)
8、基本支出预算明细表--工资福利支出(按政府预算经济分类)
9、基本支出预算明细表--商品和服务支出(按部门预算经济分类)
10、基本支出预算明细表--商品和服务支出(按政府预算经济分类)
11、基本支出预算明细表--对个人和家庭的补助(按部门预算经济分类)
12、基本支出预算明细表--对个人和家庭的补助(按政府预算经济分类)
13、"三公"经费表
14、支出预算分类汇总表(按政府预算经济分类)
15、一般公共预算拨款支出分类汇总表(按部门预算经济分类)
16、一般公共预算基本支出表
17、一般公共预算拨款支出分类汇总表(按政府预算经济分类)
18、政府性基金拨款支出分类汇总表(按部门预算经济分类)
19、政府性基金拨款支出分类汇总表(按政府预算经济分类)
20、纳入专户管理的非税收入拨款支出分类汇总表(按部门预算经济分类)
21、纳入专户管理的非税收入拨款支出分类汇总表(按政府预算经济分类)
22、一般公共预算拨款--经费拨款支出预算表(按部门预算经济分类)
23、一般公共预算拨款--经费拨款支出预算表(按政府预算经济分类)
24、专项资金预算汇总表
25、项目支出预算明细表(按资金性质)
26、项目支出预算明细表A(按部门预算经济分类)
27、项目支出预算明细表B(按部门预算经济分类)
28、项目支出预算明细表C(按部门预算经济分类)
29、项目支出预算明细表A(按政府预算经济分类)
30、项目支出预算明细表B(按政府预算经济分类)
31、项目支出预算明细表C(按政府预算经济分类)
32、政府采购预算表
33、政府购买服务预算表
34、整体支出预算绩效目标申报表
35、项目支出预算绩效目标申报表
第一部分 2019年部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
1.贯彻执行国家、省、市审计方针政策，制订本区审计业务工作规划，并组织实施。
2.依据《中华人民共和国审计法》的规定，直接进行下列审计：区本级财政预算执行情况和其他财政收支；乡镇政府预算的执行情况和决算；区直企业的资产、负债和损益情况；区政府有关部门管理的社会保障基金，环境保护资金及有关主管部门接受的国外援助项目、贷款项目及赠款项目的财务收支；区直各部门、事业单位及其下属单位的财务收支和专用资金的使用情况；区政府及区直各部门的基本建设项目概预算执行和决算；地方金融机构的资产、负债和损益情况；其他法律、法规规定应由区审计局进行的审计事项。
3.向区政府提交区本级预算执行情况的审计结果报告，受区政府委托向区人大常委会提出本级预算执行情况和其他财政财务收支审计工作的报告。
4.受区委、区政府委托，依法对党政领导干部和区直国有企业负责人进行任期经济责任审计。
5.组织实施对全区内部审计的指导与监督。监督社会审计组织的审计业务质量；组织审计专业培训。
6.承办区委、区政府交办的其他事项以及对上级审计机关授权项目进行审计监督。
（二）机构设置
根据编办核定，我局内设股室6个，所属事业单位2个，全部纳入2019年部门预算编制范围。内设股室分别是办公室、财政金融审计股、经济责任审计股、行政事业与社会保障审计股、农业与资源环保经贸审计股以及固定资产投资审计股。所属事业单位是云溪区经济审计中心和云溪区审计服务中心。
二、部门预算单位构成
我局只有本级，没有其他二级预算单位，纳入2019年部门预算编制范围的只有岳阳市云溪区审计局本级。
三、部门收支总体情况
2019年部门预算即我局本级预算。我局2019年没有政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入和纳入专户管理的非税收入拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入和纳入专户管理的非税收入拨款安排的支出，所以公开的附件3、16、17、18、19、30、31表均为空。收入包括一般公共预算拨款，支出包括保障局机关基本运行的经费，以及金审工程和经责审计等项目经费。
（一）收入预算：2019年年初预算数245.83万元，其中，一般公共预算拨款245.83万元。收入较去年增加36.98万元，主要原因是：工资津补贴提标等。
（二）支出预算：2019年年初预算数245.83万元，其中，一般公共服务183.85万元，社会保障和就业39.98万元，卫生健康支出5.24万元，住房保障16.76万元。支出较去年增加36.98万元，主要原因是:基本支出增加36.98万元。
四、一般公共预算拨款支出预算
2019年一般公共预算拨款收入245.83万元，具体安排情况如下：
（一）基本支出：2019年基本支出年初预算数为230.83万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。
（二）项目支出：2019年项目支出年初预算数为15万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括金审工程和经责审计经费，用于保障我局经责审计项目的具体实施。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
2019年局本级机关运行经费当年一般公共预算拨款10.5万元，比2018年预算减少2.36万元，下降18.35%。
（二）“三公”经费预算
2019年“三公”经费预算数为1.5万元，其中，公务接待费1.5万元，公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元），因公出国（境）费0万元。2019年“三公”经费预算比2018年预算减少0.4万元，下降21.05%，原因是厉行节约，压缩接待开支。
（三）政府采购情况：无政府采购和采购服务预算。
（四）国有资产占用使用情况说明：无国有资产预算。
（五）预算绩效目标说明：本部门整体支出和绩效项目支出实行绩效目标管理，纳入2019年部门整体支出绩效目标的金额为245.83万元，其中，基本支出230.83万元，项目支出15万元。
六、名词解释
1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
第二部分 部门预算公开表格