目 录
第一部分 2021年部门（单位）预算说明
一、部门（单位）基本概况
（一）职能职责
（二）机构设置
二、部门（单位）预算单位构成
三、部门（单位）收支总体情况
（一）收入预算
（二）支出预算
四、一般公共预算拨款支出预算
（一）基本支出
（二）项目支出
五、政府性基金预算支出
六、国有资本经营预算支出
七、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
（二）“三公”经费预算
（三）一般性支出情况
（四）政府采购情况
（五）国有资产占有使用情况
（六）绩效目标情况说明
八、名词解释
第二部分 部门（单位）预算公开表格
1、部门预算收支总表
2、部门收入表
3、非税收入征收计划表
4、部门支出预算表
5、部门支出预算分类表（部门）
6、部门支出预算分类表（政府）
7、财政拨款收支总表.
8、一般公共预算支出表（部门）
9、一般公共预算支出表（政府）
10、一般公共预算基本支出情况表
11、基本-工资福利（部门）
12、基本-工资福利（政府）
13、基本-商品服务（部门）
14、基本-商品服务（政府）
15、基本-对个人和家庭（部门）
16、基本-对个人和家庭（政府）
17、一般公共预算“三公”经费表
18、政府性基金（部门）
19、政府性基金（政府）
20、国有资本经营预算表
21、专户管理（部门）
22、专户管理（政府）
23、一般预算经费拨款（部门）
24、一般预算经费拨款（政府）
25、项目资金汇总表
26、项目明细表
27、政府采购表
28、政府购买服务表
29、整体绩效考核申报表
30、财政支出项目预算绩效目标申请表
注：以上单位预算报表中，空表表示本部门（单位）无相关收支情况。
第一部分 云溪区审计局2021年部门（单位）预算公开编报说明
一、部门（单位）基本概况
1、职能职责
（一）贯彻执行中央关于审计工作的方针政策和法律法规，制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划；制定并组织实施年度审计计划；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。
（二）负责全区审计工作。负责对全区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况进行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对中央、省委、市委和区委、区政府有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
（三）向区委审计委员会提出年度区本级预算执行和其他财政收支情况的审计报告。向区政府区长提出年度区本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受区政府委托向区人大常委会提出区本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题的整改情况报告；向区委、区政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向区直有关部门、镇（街道）党委和政府通报审计情况和审计结果。
（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定:
1.中央、省委、市委和区委、区政府有关重大政策措施贯彻落实情况；
2.区本级预算执行情况和其他财政收支，区本级决算草案，区本级各部门(含直属单位)预算执行情况、决算和其他财政财务收支；
3.镇（街道）预算执行情况、决算和其他财政收支；
4.使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；
5.区投资和以区投资为主的建设项目的预算执行情况和决算；
6.自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；
7.区属国有和国有资本占控股地位或者主导地位的企业、金融机构的资产、负债和损益；我区驻外非经营性机构的财务收支；
8.有关社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支；
9.国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支；
10.法律法规和规章规定应由区审计局审计的其他事项。
（五）按规定对区管领导干部及其他单位主要负责人经济责任审计和自然资源资产离任审计。
（六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项的专项审计调查。
（七）负责上级审计部门授权的审计项目和专项审计调查项目的实施。
（八）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。
（九）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
（十）代表区政府向授权监管的国有企业派出监事会，负责监事会日常管理工作。
（十一）指导和推广信息技术在审计领域的应用。
（十二）完成区委、区政府交办的其他任务。
（十三）职能转变。进一步完善审计管理体制，加强审计工作统筹，明晰职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。
2、机构设置
根据编办核定，我局内设股室7个[办公室、法规审理股、财政和行政事业审计股、社会保障和国有企业审计股（国有企业监事工作股）、自然资源和生态环境审计股、固定资产投资审计股（重大项目稽查审计股）以及经济责任审计股）]，所属事业单位2个（岳阳市云溪区经济审计中心、岳阳市云溪区审计服务中心），所属二级机构未实行独立核算，全部纳入局机关2021年部门预算编制范围。
3、其他说明
无。
二、部门（单位）预算单位构成
本部门无独立核算的二级预算单位，因此，纳入2021年部门预算编制范围的为本部门（单位）自己。
三、部门（单位）收支总体情况
2021年部门（单位）预算即我局本级预算。我局2021年没有政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入和纳入专户管理的非税收入拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入和纳入专户管理的非税收入拨款安排的支出，所以公开的附件18、19、20、21、22、28表均为空。收入包括经费拨款，也包括纳入预算管理的非税收入拨款；支出包括保障局机关基本运行的经费，也包括金审工程和经责审计专项经费。
（一）收入预算：2021年年初预算数263.09万元，其中，一般公共预算拨款263.09万元。收入较去年增加64.25万元，主要原因是人员增加引起的经费增加。
（二）支出预算：2021年年初预算数263.09万元，其中，一般公共服务支出206.85万元，社会保障和就业支出33.47万元，医疗卫生与计划生育支出7.24万元，住房保障15.53万元。支出较去年增加64.25万元，主要原因是人员增加引起的经费增加。
四、一般公共预算拨款支出预算
2021年一般公共预算拨款支出预算263.09万元，其中，一般公共服务支出206.85万元，占78.62%；社会保障和就业支出33.47万元，占12.72%；医疗卫生与计划生育支出7.24万元，占2.75%；住房保障15.53万元，占5.91%。具体安排情况如下：
（一）基本支出：2021年基本支出年初预算数为231.59万元，比上年增加46.25万元，增长24.95%，原因是人员增加引起的经费增加。基本支出是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。
（二）项目支出：2021年项目支出年初预算数为31.5万元，比上年增加18万元，增长133.33%，增长主要原因是纳入预算管理的非税收入执收成本在项目支出中体现。项目支出是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关业务工作经费和运行维护经费等。具体包括金审工程5万元、经济责任审计8.5万元、非税收入征收成本18万元。
五、政府性基金预算支出
2021年本部门无政府性基金预算安排的支出，所以公开的附件18-19表为空。
六、国有资本经营预算支出
2021年本部门无国有资本经营预算安排的支出，所以公开的附件20表为空。
七、其他重要事项的情况说明
1、机关运行经费
2021年局本级机关运行经费一般公共预算拨款33.36万元，比2020年预算增加21.94万元，增长192.12%，主要原因是“三保”刚性支出要求，适当提高部门单位的公用经费，以及人员引起的经费增加。
2、“三公”经费预算
2021年“三公”经费预算数为0.9万元，其中，公务接待费0.9万元，公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元），因公出国（境）费0万元。2021年“三公”经费预算比2020年预算减少0.1万元，减少10%。
3、一般性支出情况
本部门2021年会议费预算0.5万元，拟召开会议8次，人数60人，主要是召开会议传达上级党委和区委重要工作精神，部署落实和督促检查工作等；培训费预算0.5万元，拟开展10次培训，人数100人，内容为审计专项业务培训等。2021年度本单位未计划举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。
4、政府采购情况
2021年本单位政府采购预算总额2.5万元，其中：政府采购货物预算2.5万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。2021年政府采购预算2.5万元，详见预算公开表格中的政府采购预算表（表27）。
5、国有资产占用使用及新增资产配置情况
截至上一年12月底，本部门（单位）共有车辆0辆，其中领导干部用车0辆，一般公务用车0辆，其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。2021年度本部门（单位）未计划处置或新增车辆、设备等。
6、重点项目预算的绩效目标的预算绩效情况说明
本部门（单位）整体支出和绩效项目支出实行绩效目标管理，纳入2021年部门（单位）整体支出绩效目标的金额为263.09万元，其中，基本支出231.59万元，项目支出31.5万元。整体支出绩效情况为：1.负责全区的审计工作，提升审计质量，推进审计整改落实和审计成果运用。2.完成区委、区政府交办的其他任务。3.进一步完善审计管理体制，加强审计工作统筹，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量。
八、名词解释
1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2、“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
第二部分 部门（单位）预算公开表格
