岳阳市云溪区审计局2023年部门预算公开说明

　　目 录

　　第一部分 2023年部门预算说明

　　一、部门基本概况

　　（一）职能职责

　　（二）机构设置

　　二、部门预算单位构成

　　三、部门收支总体情况

　　（一）收入预算

　　（二）支出预算

　　四、一般公共预算拨款支出

　　（一）基本支出

　　（二）项目支出

　　五、政府性基金预算支出

　　六、国有资本经营预算支出

　　七、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费

　　（二）“三公”经费预算

　　（三）一般性支出情况

　　（四）政府采购情况

　　（五）国有资产占用使用及新增资产配置情况

　　（六）预算绩效目标说明

　　八、名词解释

　　第二部分 2023年部门预算表

　　1、收支总表

　　2、收入总表

　　3、非税收入征收计划表

　　4、支出总表

　　5、支出分类(部门预算)

　　6、支出分类(政府预算)

　　7、财政拨款收支总表

　　8、一般公共预算支出（部门）

　　9、一般公共预算支出表(政府)

　　10、一般公共预算基本支出情况表

　　11、一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)（按部门预算经济分类）

　　12、一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)（按政府预算经济分类）

　　13、一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)(按部门预算经济分类)

　　14、一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)（按政府预算经济分类）

　　15、一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)（按部门预算经济分类）

　　16、一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)(按政府预算经济分类)

　　17、一般公共预算“三公”经费支出表

　　18、政府性基金(部门预算)

　　19、政府性基金(政府预算)

　　20、国有资本经营预算表

　　21、专户管理（部门）

　　22、专户管理(政府)

　　23、一般预算经费拨款(部门)

　　24、一般预算经费拨款(政府)

　　25、财政专户管理资金预算支出表

　　26、专项资金预算汇总表

　　27、政府采购

　　28、政府购买服务

　　29、其他项目支出绩效目标表

　　30、部门整体支出绩效目标表

　　注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。

　　第一部分 2023年部门预算说明

　　一、部门基本概况

　　（一）职能职责

　　1、贯彻执行中央关于审计工作的方针政策和法律法规规章，制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划；制定并组织实施年度审计计划；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

　　2、负责全区审计工作。负责对全区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况进行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对中央、省委、市委和区委、区政府有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

　　3、向区委审计委员会提出年度区本级预算执行和其他财政收支情况的审计报告。向区政府区长提出年度区本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受区政府委托向区人大常委会提出区本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题的整改情况报告；向区委、区政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向区直有关部门、镇（街道）党委和政府通报审计情况和审计结果。

　　4、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定: 1.中央、省委、市委和区委、区政府有关重大政策措施贯彻落实情况； 2.区本级预算执行情况和其他财政收支，区本级决算草案，区本级各部门(含直属单位)预算执行情况、决算和其他财政财务收支； 3.镇（街道）预算执行情况、决算和其他财政收支； 4.使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支； 5.区投资和以区投资为主的建设项目的预算执行情况和决算； 6.自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况； 7.区属国有和国有资本占控股地位或者主导地位的企业、金融机构的资产、负债和损益；我区驻外非经营性机构的财务收支； 8.有关社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支； 9.国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支； 10.法律法规规章规定应由区审计局审计的其他事项。

　　5、按规定对区管领导干部及其他单位主要负责人经济责任审计和自然资源资产离任审计。

　　6、组织实施对国家财经法律法规规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项的专项审计调查。

　　7、负责上级审计部门授权的审计项目和专项审计调查项目的实施。

　　8、依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。

　　9、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

　　10、代表区政府向授权监管的国有企业派出监事会，负责监事会日常管理工作。

　　11、指导和推广信息技术在审计领域的应用。

　　12、完成区委、区政府交办的其他任务。

　　13、职能转变。进一步完善审计管理体制，加强审计工作统筹，明晰职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

　　（二）机构设置

　　岳阳市云溪区审计局内设机构包括：岳阳市云溪区审计局内设股室共7个，分别为：办公室；法规审理股；财政和行政事业审计股；社会保障和国有企业审计股（国有企业监事工作股）；自然资源和生态环境审计股；固定资产投资审计股（重大项目稽查审计股）；经济责任审计股。所属事业单位2个，分别为岳阳市云溪区经济审计中心；岳阳市云溪区审计服务中心。本部门共有编制人数26人，实有人数25人。

　　二、部门预算单位构成

　　本部门预算为汇总预算，纳入编制范围的预算单位包括：1、岳阳市云溪区审计局本级； 2、岳阳市云溪区经济审计中心（未独立核算）； 3、岳阳市云溪区审计服务中心（未独立核算）。

　　三、部门收支总体情况

　　2023年部门预算即本部门本级预算。本部门2023年没有政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入安排的收入，也没有使用政府性基金预算拨款、国有资本经营预算收入安排的支出，所以公开的附件18、19、20、21、22、25表均为空。支出包括保障单位机关基本运行的经费，也包括金审工程、经济责任审计、审计专项、执收成本、工程审计外包服务等单位项目专项经费。

　　（一）收入预算：包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等财政拨款收入，以及经营收入、事业收入等单位资金。2023年本部门收入预算429.87万元，其中，一般公共预算拨款收入429.87万元，政府性基金预算拨款收入0万元，国有资本经营预算拨款收入0万元。收入较去年增加42.27万元，主要原因是人员增加及相关计提基数提高。

　　（二）支出预算：2023年本部门支出预算429.87万元，其中：一般公共服务支出346.09万元，社会保障和就业支出52.27万元，卫生健康支出12.69万元，住房保障支出18.82万元。支出较去年增加42.27万元，主要原因是人员增加及相关计提基数提高。

　　四、一般公共预算拨款支出

　　2023年本部门一般公共预算拨款支出预算429.87万元，其中：一般公共服务支出346.09万元，占80.51%，社会保障和就业支出52.27万元，占12.16%，卫生健康支出12.69万元，占2.95%，住房保障支出18.82万元，占4.38%。具体安排情况如下：

　　（一）基本支出：2023年本部门基本支出预算357.37万元，主要是为保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费。

　　（二）项目支出：2023年本部门项目支出预算72.5万元，主要是部门为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等，其中：金审工程支出5万元，主要用于审计工作信息化建设等方面；经济责任审计支出8.5万元，主要用于实施区管党政主要领导干部、区管国有企事业单位主要领导人的经济责任审计，承担经济责任审计有关工作经费开支等方面；审计专项支出20万元，主要用于保障审计项目顺利实施的相关工作等方面；执收成本支出9万元，主要用于满足专项工作经费开支等方面；工程审计外包服务支出30万元，主要用于工程审计购买服务等方面。

　　五、政府性基金预算支出

　　2023年本部门无政府性基金安排的支出。本年支出与上年持平，无增减变化。因此附表18、19为空。

　　六、国有资本经营预算支出

　　2023年本部门国有资本经营预算支出0万元。本年支出与上年持平，无增减变化。因此附表20为空。

　　七、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费：2023年本部门机关运行经费49.11万元，比上年预算增加14.06万元，增长40.11%，主要原因是人员增加引起。

　　（二）“三公”经费预算：2023年本部门“三公”经费预算数为0.5万元，其中，公务接待费0.5万元，公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元），因公出国（境）费0万元。2023年“三公”经费预算较2022年减少0.4万元，主要是进一步加强公务接待管理，严格控制接待费用。

　　（三）一般性支出情况：2023年本部门会议费预算0万元，我单位2023年度无会议费预算支出。会议费较上年度减少0.5万元，主要原因是今年无会议安排。培训费预算2.86万元，拟开展3次培训，人数10人，内容为同级审专项培训以及大数据审计培训等业务培训。培训费较上年度增加2.36万元，主要原因是参加上级审计机关业务培训。未计划举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

　　（四）政府采购情况：2023年本部门政府采购预算总额0万元，其中，货物类采购预算0万元；工程类采购预算0万元；服务类采购预算0万元。

　　（五）国有资产占用使用及新增资产配置情况：截至2022年12月底，本部门共有公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。2023年拟新增配置公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。

　　（六）预算绩效目标说明：本部门所有支出实行绩效目标管理，其中：纳入2023年部门整体支出绩效目标的金额为429.87万元，其中：基本支出357.37万元，项目支出72.5万元。具体绩效目标详见报表。

　　八、名词解释

　　1、“三公”经费：纳入省（市/县）财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等等支出。

　　2、机关运行经费：机关运行经费指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费及其他费用。

　　第二部分 2023年部门预算表