目 录
第一部分岳阳市云溪区财政局概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分 岳阳市云溪区财政局概况
一、部门职责
（一）组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全区财政政策及财政改革方案；分析预测宏观经济形势；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行市与区、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
（二）制订和执行财政、财务、会计管理的制度及办法。
（三）负责编制年度区本级预决算草案并组织执行。编制全区财政收支预算，汇总全区财政总决算；受区政府委托，向区人大报告区本级、全区预算、预算执行情况和财政总决算。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度，推进财政体制改革。
（四）负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。
（五）组织制订国库管理制度、国库集中收付制度，按规定开展国库管理工作。负责制订政府采购制度并实施监督管理。
（六）贯彻执行国家税收法律、法规和税收调整政策，反馈政府执行情况，及时提出调整建议。
（七）负责制订全区行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产。负责控制社会集团购买力工作。
（八）负责办理和监督区财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订区建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责安全生产专项资金的财政管理。负责农业综合开发管理工作。
（九）会同有关部门管理区财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制区社会保障预决算草案。
（十）贯彻执行政府内外债务管理的政策，防范财政风险。
（十一）负责管理全区的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，组织实施会计法律法规和规章。
（十二）监督检查财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理政策和建议。
（十三）承办区委、区政府交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
(一)内设机构设置。
岳阳市云溪区财政局单位内设机构包括：局内设股室12个(办公室（人事股）、综合规划股、预算股、行政政法股、经济建设股、农业农村股、社会保障股、企财股（税政法规股）、会计管理与财政监督股、绩效管理股、政府采购管理股、金融与债务股)，二级事业单位9个（乡镇财政服务中心、国库集中支付核算中心、公有资产服务中心、工资统发中心、投融资平台资金管理中心、土地储备中心、财政投资评审中心、财政信息中心、财政事务中心），所属二级机构未实行独立核算，全部纳入局机关2019年部门决算编制范围。
（二）决算单位构成。
岳阳市云溪区财政局部门决算只包括局机关本级决算。
第二部分 岳阳市云溪区财政局2019年度部门决算表（见附表）
第三部分 岳阳市云溪区财政局2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2019年度收入总计1,504.01万元，与2018年相比，收入总计增加363.64万元，增长31.89%。2019年度支出总计1366.39万元，与2018年相比，支出总计增加了226.02万元，增长19.82%。主要原因是项目资金增加了。
二、收入决算情况说明
本年收入合计1,504.01万元，其中：财政拨款收入1292.06万元，占85.91%。政府性基金预算财政拨款收入200万元，占13.3%。其他收入11.95万元，占0.79%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计1,366.39万元，其中：基本支出1,158.29万元，占84.77%。项目支出208.11万元，占15.23%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年度财政拨款收入总计1492.06万元，与2018年相比，财政拨款收入总计增加351.69万元，增长30.84%。主要原因是项目资金增加了。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2019年度财政拨款支出1166.39万元，占本年支出合计的85.36%。与2018年度相比，财政拨款支出增加26.02万元，增长2.28%,主要原因是人员增加，增加了人员经费。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2019年度财政拨款支出1166.39万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1159.39万元，占99.4%；公共安全（类）支出2万元，占0.17%；社会保障和就业（类）支出5万元，占0.43%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2019年度财政拨款支出年初预算为1049.8万元，年中指标追加116.59万元，调整预算数为1166.39万元，支出决算为1,166.39万元，完成预算的100%。
按经济分类:工资福利支出707.82万元，上年工资福利支出593.77万元。商品和服务支出359.47万元，上年商品和服务支出288.6万元。对个人和家庭的补助90.99万元，上年对个人和家庭的补助27万元。项目支出8.11万元。
一般公共预算财政拨款支出按功能科目分类：一般公共服务支出1159.39万元，占本年财政拨款支出99.4%；公共安全（类）支出2万元，占0.17%；社会保障和就业（类）支出5万元，占0.43%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年度财政拨款基本支出1,158.29万元，其中:人员经费798.82万元，占全年财政拨款支出1158.29万元的68.97%。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；
公用经费359.47万元，占全年财政拨款支出1158.29万元的31.03%。主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、无形资产购置、其他资本性支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为3.49万元，支出决算为3.49万元,完成预算的100%，其中：
无因公出国（境）费支出预算与决算。
无公务用车购置费及运行维护费支出预算与预算。公务用车购置数及保有量均为0。
公务接待费支出预算为3.49万元，支出决算为3.49万元,完成预算的100%, 决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。与上年相比增加0.49万元，增长16.33%,增长的主要原因是考察接待次数增多，导致费用增加。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费决算3.49万元，占100%。具体情况如下：
公务接待费预算为3.49万元，支出决算为3.49万元，完成预算的100%,主要是积极贯彻落实中央关于厉行节约的要求，从严控制公务接待行为。其中：
其他国内公务接待支出3.49万元。主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。岳阳市云溪区财政局2019年共接待国内公务接待批次50个、接待人次270人次（不包括陪同人员）。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2019年政府性基金本年收入200万元,占本年收入合计的13.3%。本年支出200万元,占本年支出合计的14.64%。项目支出200万元。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况
成立了岳阳市云溪区预算绩效管理领导小组，在局党组的正确领导下，全面推进预算绩效管理工作，建立全方位、全过程、全履盖的预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化。
（二）部门决算中项目绩效自评结果达标
根据绩效目标编报按照“谁申请资金，谁编制目标”的原则，在进行财政预算编制的过程中，整体绩效目标围绕部门和单位职责、年度重点工作任务，做到细化量查、可审核、可监控、可评价、可公开。将绩效目标管理与预算编制相结合，一同上报，一同审核，一同批复，绩效目标申报履盖率达到100%。
（三）以部门为主体开展的重点绩效评价
积极开展预算绩效重点评价。为落实预算绩效评价工作的要求，结合单位实际情况，对我局信息中心机房信息化建设采购项目支出进行重点绩效评价。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况
岳阳市云溪区财政局2019年机关运行经费支出1158.29万元，比上年增加了33.92万元，增长了3.02%。主要原因是新增人员，增加了人员经费。
（二）政府采购支出情情况
岳阳市云溪区财政局2019年度政府采购支出总额208.11万元，其中：政府采购货物支出8.11万元，用于购置办公用品，与华誉电脑经营部签订合同，占比100%；政府采购工程支出200万元，用于云溪区财政局机房容灾加固及业务终端交付系统信息化，与湖南华瀚文化传播有限公司签订合同，占比100%。
（三）国有资产占有情况
本单位年末无车辆。年末无单价50万元以上通用设备，年末无单价100万元以上专用设备。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
政府性基金预算财政拨款收入：指本级财政当年拨付的政府性基金预算资金。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商
公共安全支出（类）：是指用于内卫、消防等武装警察部队的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。
其他支出（类）：是指用于反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费?
政府采购 ：是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级
津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
咨询费：反映单位咨询方面的支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。
劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。
救济费：反映按规定开支的城乡贫困人员、灾民、归侨、外侨及其他人员的生活救济费，包括城市居民的最低生活保障费，随同资源枯竭矿山破产但未参加养老保险统筹的矿山所属集体企业退休人员按最低生活保障标准发放的生活费，农村五保供养对象、贫困户、麻风病人的生活救济费，?
医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。
奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。
其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租?
机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、 公务用车运行维
第五部分 附件