关于岳阳市云溪区2025年财政预算执行

情况与2026年财政预算（草案）的报告

—2025年12月22日在岳阳市云溪区第六届人民代表大会第六次会议上

区财政局局长  李  勇

各位代表：

受区人民政府委托，现向大会报告云溪区2025年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案），请予审议，并请区政协委员和其他列席同志提出意见。

一、2025年财政预算执行情况

2025年是“十四五”规划收官之年，全区财政工作在区委的正确领导下，在区人大区政协的监督指导下，面对整体经济恢复不及预期和上年基数偏高等因素影响，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中、四中全会精神，紧扣中央、省、市经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，科学统筹财政资源，全力保障重点领域支出，坚决守牢财政运行风险底线，全区财政预算执行情况总体平稳，较好地完成了各项工作任务。

（一）一般公共预算收入执行情况

2025年全区一般公共预算地方收入预计完成54867万元，与年初预期目标持平。其中：地方税收收入预计完成43907万元；非税收入预计完成10960万元。

（二）一般公共预算支出执行情况

2025年全区预计完成一般公共预算支出178126万元（不含上解支出和债务还本支出），按支出功能科目分类具体明细如下：一般公共服务支出17971万元；国防支出110万元；公共安全支出3241万元；教育支出29622万元；科学技术支出16208万元；文化旅游体育与传媒支出3458万元；社会保障和就业支出29338万元；卫生健康支出9529万元；节能环保支出6746万元；城乡社区支出13747万元；农林水支出19932万元；交通运输支出4711万元；资源勘探工业信息等支出1678万元；商业服务业等支出584万元；金融支出698万元；自然资源海洋气象等支出2011万元；住房保障支出6128万元；粮油物资储备支出262万元；灾害防治及应急管理支出3785万元；其他支出899万元；债务还本付息支出7468万元。

回顾一年来的财政工作情况，主要有以下几个特点：

1.锚定积极财政导向，赋能高质量发展新格局​

以政策精准落地为抓手，构建“惠企纾困+环境优化+增量拓展”的三维体系，夯实经济发展根基。惠企赋能强实体，全面落实上级惠企纾困政策，激活经营主体活力与产业内生动力。统筹配置园区发展专项资金2200万元，对园区内形成的新增地方税收超30%部分全额返还。中试基地预算1400万元，13个项目入园中试，4个项目就地转化。新增创业担保贷款11笔、总额3705万元，兑付财政贴息56.48万元，中小担年末在保项目32个、在保余额7618万元，为实体经济注入持续动能。营商环境提质效，严格执行结构性减税降费政策，全年新增减税降费12248万元，切实减轻市场主体负担。加大政府采购向中小微企业倾斜力度，全年政府采购成交总额15694.67万元，其中中小微企业采购金额15694.67万元，占比100%，助力民营经济茁壮成长。深化“两重”“两新”送解优专项行动，常态化开展企业走访调研，靶向破解生产经营堵点难点。拓宽来源增底气，优化上下联动沟通机制，精准对接上级部门，客观反映区域财政支出诉求，全年争取上级资金14.17亿元，有效缓解支出压力。创新国有“三资”盘活路径，灵活运用“用、售、租、融”多元模式，预计全年实现入库收入46679.26万元，拓宽财政增收渠道。

2.筑牢民生保障基础，绘就城乡幸福新面貌​

坚持以人民为中心的发展思想，聚焦民生领域，推动投入从“保障型”向“提质型”升级，让发展成果更多更公平惠及群众。教育保障强根基。健全教育投入保障长效机制，严格落实“两个只增不减”要求，全年教育支出预计29622万元，占全区一般公共预算支出比重达16.75 %，持续改善办学条件、优化资源配置，筑牢教育优先发展战略支撑。健康守护提品质。安排卫生健康事业经费9529万元，重点支持医疗基础设施升级、公共卫生服务体系完善与优质医疗资源下沉，稳步提升区域医疗服务能力与健康保障水平。文化赋能拓维度。加大公共文化建设投入，支持文化场馆提质、群众文化活动开展与非遗传承保护，丰富精神文化供给，助力文化强区建设。社会保障暖民心。全年社会保险基金支出25071万元，一卡通系统发放惠农惠民补贴79项、总额7278万元，惠及群众17万人次；城乡低保、特困供养、残疾人“两项补贴”等救助政策精准落地、足额兑现，筑牢兜底保障安全网。粮食安全守底线。发放耕地地力保护、稻谷目标价格等涉粮补贴786.19万元，安排851万元推进高标准农田建设0.3万亩，配套农业保险资金47.3万元，支持粮食储备库配套建设并全额保障储备经费，全方位调动农民种粮积极性，夯实粮食安全根基。城乡融合促协调。投入财政衔接推进乡村振兴资金4409万元，巩固拓展脱贫攻坚成果，守住不发生规模性返贫底线。统筹24643万元支持农业、水利、交通基础设施建设，安排6746万元用于园区大气污染防治、原天顺化工厂污染场地修复、生活垃圾处理、人居环境整治等，推动城乡要素双向流动、功能互补，做好城乡协调发展。

3.深化财政治理改革，激活财政治理新效能​

以改革为引擎，推动财政管理从“经验型”向“精准型”“绩效型”转型，提升治理现代化水平。专项整治筑防线。开展群众身边不正之风和腐败问题专项整治，聚焦惠民惠农补贴资金发放和财政资金使用开展全链条排查，发现大小问题100个全部整改到位，追回资金105万元，以严监管护航财政资金安全；根据市财政局对我区开展“强基固本”专项行动，共反馈问题42项。我区高度重视，成立了整改工作专班，目前已完成整改30项，问题涉及金额267.99万元已整改到位，已撤销银行账户3个，制定了《会计核算内部控制制度》、《资金管理内部控制制度》等相关制度。项目评审提质效。严格执行中介结构考评办法，进一步提升评审质量。预计全年完成财政投资评审项目220个，送审金额66247.78万元，审减率11.73%，节约财政资金7769万元，实现“花钱必问效、无效必问责”。绩效管理全覆盖。构建“单位自评+部门评价+财政评价”三层评价体系，实现资金效益“全链条复盘”。压实单位自评责任，完成2024年度689个项目支出自评、107家预算单位整体支出自评，实现“全覆盖无遗漏”。零基预算破基数。深入贯彻省级改革部署，秉持“立观念、立事项、立方法、立绩效”原则，自2025年预算编制起全面推行零基预算改革，打破依赖，实现资源配置与工作目标精准对接。

4.坚守安全思维底线，筑牢风险防控新屏障​

统筹发展与安全，构建“三保兜底+债务防控+库款安全”三位一体风险防控体系，确保财政运行稳健有序。“三保”底线兜得牢。坚持党政机关“过紧日子”，厉行节约集约用钱，腾出财力优先保障“三保”支出；建立“三保”支出优先序机制与常态化监测体系，确保预算足额安排、资金按时兑现。全年“三保”及民生支出占一般公共预算支出比重达75%。债务风险防得稳。加速融资平台清理转型，超额完成压降任务；落实“一债一策”，通过“六个一批”系统化解债务风险，争取置换债券用于补充政府性基金财力债券22500万元，按期足额偿还政府法定债务本息22456.7万元，已完成今年隐性债务化解任务，实现债务风险“零事件”。库款运行控得准。建立库款动态监测与精准调度机制，严格把控资金流向、流量、流速，优先保障工资发放与民生补贴支出；强化暂付款清理，严控库款出借，全年库款保障保持安全合理区间，筑牢财政运行“压舱石”。

各位代表，2025年预算执行情况总体平稳，但仍然存在一些困难和问题，主要是培育新的财税增长点还需时间，土地收入持续下降，地方财税收入增长困难；刚性支出保障越来越难，财政收支矛盾进一步凸显，预算平衡压力越来越大；化解政府债务时间紧、任务重、压力大，还本付息压力向财政传导；部分政府投资项目绩效有待提高等等。对于这些问题，我们将积极采取措施努力加以解决。

二、2026年财政预算（草案）

2026年全区财政工作的指导思想是：2026年是“十五五”开局之年，做好财政预算工作意义重大。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神及中央、省、市经济工作会议精神，坚持稳中求进、以进促稳，守正创新、先立后破，系统集成、协同配合，持续挖潜增收，全面深化零基预算改革，严格落实“过紧日子”要求，防范财政运行风险，为“十五五”良好开局提供有力保障。

按照上述思路，2026年预算（草案）安排如下：

2026年一般公共预算地方收入预算55965万元，较上年预计完成数增长2%。其中税收收入预算46102万元，较上年预计完成数增长5%；非税收入预算9863万元，较上年预计完成数下降10%。

2026年区本级可用财力预算111728万元，其中：税收形成财力46102万元，上级补助收入56325万元，其他收入3000万元，从国有资本经营预算调入资金13000万元，非税收入统筹2900万元，减上解上级支出9599万元。另外加上上级专项转移支付64297万元和非税列收列支6963万元，预计2026年一般公共预算收入总计182988万元。

2026年安排一般公共预算支出182988万元（区本级财力支出111728万元）。

按支出功能科目分类具体明细如下：一般公共服务支出17293万元；国防支出110万元；公共安全支出2356万元；教育支出29763万元；科学技术支出5349万元；文化体育旅游与传媒支出1534万元；社会保障和就业支出27935万元；卫生健康支出10809万元；节能环保支出9456万元；城乡社区支出16718万元；农林水支出26982万元；交通运输支出5186万元；资源勘探信息等支出3596万元；商业服务业等支出427万元；金融支出350万元；自然资源海洋气象等支出2488万元；住房保障支出7462万元；粮油物资储备支出695万元；灾害防治及应急管理支出2291万元；预备费1800万元；其他支出188万元；债务还本付息支出10200万元。

2026年政府性基金本年收入预算92613万元，安排本级支出92613万元，收支平衡。

2026年国有资本经营本年收入预算16270万元，安排本级支出16270万元，收支平衡。

2026年社会保险基金本年收入预算25447万元，上年结余收入7200万元，安排本级支出26357万元，滚存结余6290万元。

为完成2026年工作目标任务，明年财政工作的重点是：

1.财源培育“提质”，提升财政保障能力。

着力培植壮大财源。紧扣收入任务指标，抓牢组织收入中心工作，加强部门联动，齐心协力、广开税源、强化征管。加强财政收入预期管理，加强重点税源变化趋势分析研判，做好重点企业、重大项目、重要税源的跟踪服务，提高收入质量，把握收入节奏，做到应收尽收。引进和培育更多骨干企业和关键环节项目，提高财政增收潜力，集中财力支持“1+3+X”现代化产业体系建设，加快园区配套项目建设，加速中试基地成果转化落地，继续落实好对园区内形成的新增地方税收超30%部分全额返还。拓宽资金筹措渠道。深入分析上级政策，大力争取中央和省级预算内投资、地方政府债券、超长期国债等资金支持，围绕全区中心工作，重点关注交通基础设施、农林水利、生态环保、社会事业、市政和产业园区基础设施、保障性安居工程等项目，提早谋划做好发债项目前期工作，争取列入专项债券项目库，努力争取各类债券资金，带动有效投资。盘活闲置“三资”。加大清理盘活力度，持续更新细化“三资”清单，按进度实现处置收入;发挥国有企业平台作用，加快闲置资产处置与盘活，推动“资产变资本、资本生效益”，增加国有资本经营预算收入，补充财政财力。

2.民生保障“提标”，兜牢兜实“三保”底线。

全力保障“三保”支出。财政支出坚持尽力而为、量力而行，坚持政府过“紧日子”，继续大力压减一般性支出，严控“三公”经费，集中财力保障“三保”支出需求，兜牢兜实“三保”底线。2026年“三类”人员标准提标，区级148名“三类”人员经费保障标准按8万元/年预算，共1184万元，较上年增加444万元。全年预算安排“三保”支出6.67亿元，其中：保基本民生支出2.49亿元，保工资支出3.94亿元，保运转支出0.25亿元。支持办好民生实事。积极与各重点民生实事牵头单位协调对接，加强资金统筹，对上积极争取资金支持，积极拓宽资金渠道，全力保障省、市重点民生实事顺利完成的基础上，着力支持S301（排贝桥至李家）提质改造等区重点民生实事落地见效。促进教育事业长足发展。安排教育支出29763万元，持续强化教育经费保障，推动教育资源配置优化，助力教育事业优质均衡发展。大力支持区一中科技楼建设、云鹰小学雨污分流及自来水管改造、岳化二小外墙立面改造和我区职业教育实习实训基地建设等。持续保障和改善民生。安排社会保障和就业支出27935万元，发挥财政资金普惠性、基础性、兜底性作用，加强社会福利和社会救助，提高城乡居民基本养老保障水平。全面落实养老、失业、工伤、低保等各项财政补助政策，强化社会救助体系建设，完善社会救助、社会福利、优抚安置、残疾人补助及护理、被征地农民养老保险等保障机制。提高优抚对象、企业军转干部生活困难、城乡居民低保标准补助。提升医疗卫生服务水平。安排卫生健康支出10809万元，全力支持医疗卫生事业发展，加强公共卫生体系建设。继续做好公共卫生防疫和重大传染病防控工作，提高城乡居民医疗保险和基本公共卫生服务财政补助标准，提升公共卫生服务水平。助推乡村发展振兴。落实乡村振兴战略，加强资金统筹整合，保障乡村事业发展，全年安排农林水事务支出26982万元。发挥财政资金的引导作用，支持乡村基础设施建设和重点生态工程建设，做好农村人居环境整治、产业发展、社会治理等工作。优化涉农项目资金统筹，严格落实预算绩效管理，推进涉农民生资金监管提质增效，持续提高涉农资金使用效益。支持生态环保建设。坚持绿色低碳发展，坚决守住生态环境安全底线，全年安排节能环保支出9456万元，支持城乡环境卫生整治。统筹山水林田湖系统治理，支持河湖长制、林长制、十年禁渔。

3.风险防控“提防”，保障财政平稳运行。

落实债务风险防控。坚守底线思维，强化风险意识，坚决遏制隐性债务增量，强化风险预警，完善防控机制，妥善处置化解存量隐性债务，积极争取上级化债政策支持，降低地方政府化债负担，通过年度预算安排、盘活财政存量资金等方式，多渠道筹集资金，积极化解债务。定期排查债务违约风险隐患，确保不断链不暴雷，按要求完成年度化债目标，确保债务风险整体可控，切实防范和化解财政金融风险。全力完成融资平台压降任务。根据“防范化解地方债务风险总体1+N方案”要求，精准施策、稳步推进，确保融资平台公司数量2026年末压降清零。大力推动平台公司市场化转型，加强对融资行为监管，做实平台公司资产，积极参与市场经营活动，增强公司发展能力，强化造血功能。加强库款调度。规范预算管理一体化集中支付管理，定期研判库款流入形势，精准把控库款流出节奏，科学合理调度资金，防范化解财政支付风险。

4.财政管理“提效”，提升资金使用效能。

深化零基预算改革。参照上级文件精神及我区实际情况，2026年区级预算编制按照“先定事后定钱”的原则，全面落实从零开始编制预算的具体工作思路，根据各单位、镇（街道）上报2026年资金需求，编制我区2026年年度事项清单，所有支出根据项目紧要程度进行资金分配，区财政将统筹一切可用财力，全力保障年度预算平衡。加强绩效管理。推进预算和绩效管理一体化，建立健全全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系，加大对财政专项资金等重点领域、政府购买服务全过程的绩效管理，强化结果运用，凡绩效不佳项目一律压减或取消资金安排，做到“花钱必问效，无效必问责”。强化财会监督。贯彻落实上级加强财会监督工作要求，强化与纪检、巡察和审计等信息互通和协调联动，聚焦会计基础、资金管理等问题，从严查处坐支挪用、滥发补贴、虚报冒领、违规建设等违纪行为；加大对“强基固本”行动发现问题整改力度，确保2026年底我区所有问题完成整改销号；全面实行阳光审批，持续加强惠民惠农财政补贴资金监管。认真办理人大代表建议，强化审计整改，不断改进和加强财政工作。

各位代表！潮起海天阔，风正一帆悬！新的一年我们将以党的二十大和二十届二中、三中、四中全会精神为指导，在区委的坚强领导下，在区人大区政协的监督支持下，履职尽责，砥砺奋进，推进财政工作高质量发展，为加快打造“三地一区一中心”，奋力谱写中国式现代化云溪新篇章贡献财政力量！