第一部分：岳阳市云溪区水利局概况
一、主要职能
二、部门预算单位构成
第二部分：岳阳市云溪区水利局2018年度部门决算表
第三部分：岳阳市云溪区水利局2018年度部门决算情况说明
一、收入支出总体情况
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出情况说明
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分：名词解释
第一部分 岳阳市云溪区水利局概况
一、主要职能
云溪区水利局主要职责是负责保障全区水资源的合理开发和利用；组织贯彻实施水法律法规，指导全区水利普法工作，起草有关规范性文件草案；组织编制区域内主要江河湖泊的流域综合规划、防洪规划等重大水利规划；按规定制订水利工程建设有关制度并组织实施；负责提出水利固定资产投资规模、方向和财政性资金安排的建议，按规定权限审批、核准区规划内和年度计划规模内固定资产投资项目，提出区水利建设投资安排建议并组织实施。负责生活、生产经营和生态环境用水的统筹兼顾和保障。负责水资源保护工作。负责防治水旱灾害，承担区防汛抗旱指挥部的日常工作。负责全区水能资源开发利用的统一监督管理；开展水能资源调查工作，会同有关部门编制水能资源开发利用规划并监督实施。负责节约用水工作。组织指导水利设施、水域及其岸线的管理和保护；负责防治水土流失工作；指导农村水利工作；指导全区水利行业固定资产监管工作；负责重大涉水违法事件的查处，协调、仲裁，指导水政监察和水行政执法；依法负责水利行业安全生产工作，指导水库大坝的安全监管，指导水利建设市场的监督管理，组织实施水利工程建设的监督；承办区委、区政府交办的其他事项。
二、部门预算单位构成
从预算单位构成看，岳阳市云溪区水利局部门决算包括局机关本级决算（根据财政预算管理制度，所属二级机构为一级预算单位，部门决算报表分别单独公开）7个内设机构，分别是办公室、水利工程规划建设管理股、水资源管理股、法规审批股、安全与质量监督股、政工人事股（审计股）、财务股。
第二部分 岳阳市云溪区水利局2018年度部门决算表（见附表）
1、 收入支出决算公开表
2、 收入决算表
3、 支出决算表
4、 财政拨款收入支出决算公开表
5、 一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表
6、 一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表
7、 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表
8、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表
9、 政府采购情况公开表
第三部分 岳阳市云溪区水利局2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
2018年度收、支总计2,528.24万元，与2017年相比，减少1567.81万元，减少率为62%，减少的主要原因是项目投资减少了1258.82万元。
二、收入决算情况说明
2018年收入2,528.24万元，其中：一般公共预算拨款收入2391.65万元，占本年总收入94.6%。政府性基金预算财政拨款收入136.59万元，占本年总收入5.4%。2017年，部门结算收入4096.05万元，其中：一般公共预算拨款收入3883.05万元，政府性基金预算财政拨款213万元,分别占总收入的94.8%和5.2%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计2,525.11万元。基本支出1,243.61万元，占本年总支出49.25%，其中工资福利支出1083.71万元，商品服务支出135.06万元，对个人和家庭的补助支取出24.84万元。项目支出1281.5万元，占本年总支出50.75%。本部门2017年支出总额为4096.05万元，其中：基本支出1342.73万元，项目支出2540.32万元，政府性基金支出213万元,分别占支出总额的32.78%、62.02%、5.2%。与去年同期相比，支出减少了1567.81万元，主要是项目投资支出减少1258.82万元
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
一、收入支出决算总体情况
2018年度财政拨款收、支总计2528.24万元，与2017年相比，减少1567.81万元，主要原因是项目支出减少了1258.82万元，基本支出减少99.12万元，政府性基金支出减少了76.41万元。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算拨款支出总体情况
2018年度财政拨款支出2391.52万元，占本年支出合计的94.71%。与2017年度相比，本单位2018年决算数减少了1491.53万元。主要原因是:项目支出减少1258.82万元，基本支减少99.12万元。
（二）一般公共预算拨款支出决算结构情况
一般公共预算拨款支出2391.52万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出13.79万元，占0.58%。节能环保支出20万元，占0.84%。农林水支出2357.73万元，占98.59%。
（三）一般公共预算拨款支出决算具体情况
2018年度财政拨款支出年初预算为2519万元，支出决算为2,525.1万元，完成年初预算的100%。支出决算大于年初预算6.1万元的主要原因是人员经费支出增加。
按经济分类：工资福利支出1083.71万元，商品和服务支出135.06万元，对个人和家庭的补助24.84万元，项目支出1147.91万元，其中：基本建设支出1147.91万元，基金性资本性支出133.59万元。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
岳阳市云溪区水利局2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1,243.61万元。其中:
人员经费1,108.55万元，占89.14%，主要包括：按国家规定支出的基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；
公用经费135.06万元，占10.86%，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2018年度“三公”经费财政拨款支出预算数为3.41万元，支出决算数为3.37万元,完成预算的98.83%，比2017年减少了10.35万元，减少了75.44%，因我局按照中央、省市、区委区政府要求，厉行节约，严控“三公”经费。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，具体情况如下：公务接待费决算数为3.37万元，占100%。公务接待71批次464人次。2018年度无公务用车费用开支，公务用车购置数和保有量均为0。
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
2018年本单位没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。2018年政府性基金本年收入136.59万元,占本年收入合计的5.4%。本年支出133.59万元,占本年支出合计的5.29%。项目支出133.59万元,年末结转和结余3万元,
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况，本部门财政项目资金均要求进行了绩效评价管理。
（二）部门决算中项目绩效自评结果均达到优良或合格水平。
（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果达到优良。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关（事业）运行经费支出情况
2018年岳阳市云溪区水利局机关（事业）运行经费财政拨款决算64.74万元。主要原因是：
（二）政府采购支出情情况
本年度政府采购计划采购总额491.43万元，其中：货物307.64万元；工程183.79万元；本年度政府采购实际采购总额415.81万元，其中：货物307.64万元；工程108.17万元；2017年政府采购241.6万元，与去年同期相比，货物采购和工程采购分别增加了132.54万元、41.67万元，增长率分别为75.7%、22.68%。
（三）国有资产占有情况
本单位年末无车辆。年末无单价50万元以上通用设备。年末无单价100万元以上通用设备。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
节能环保支出（类）：是指用于节能环保支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
农林水支出（类）：是指用于农林水事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。
津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。
绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
福利费：反映单位按规定提取的福利费。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。
其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。
第五部分 附件